ИИС или брокерский счёт: что выбрать в 2024 году

Если ты только начинаешь инвестировать или уже держишь деньги на брокерском счёте, вопрос «стоит ли открывать ИИС?» возникает неизбежно. Ответ зависит от трёх параметров: твоего горизонта инвестирования, налогового статуса и того, насколько важна тебе свобода вывода средств в любой момент. Индивидуальный инвестиционный счёт третьего типа (ИИС-3), введённый с 2024 года, даёт освобождение от НДФЛ на прибыль при удержании от пяти лет — это существенное преимущество для терпеливого инвестора. Однако брокерский счёт остаётся незаменимым, если тебе нужна ликвидность: продал актив — деньги доступны завтра, без налоговых последствий для счёта. Для человека с горизонтом 5+ лет и стабильным доходом ИИС-3 сэкономит десятки тысяч рублей. Для трейдера или инвестора с нерегулярными доходами брокерский счёт даёт необходимую маневренность. Оптимальная стратегия для большинства — держать оба: ИИС для долгосрочной части портфеля, брокерский счёт для тактических позиций.

Посчитаем на конкретном примере. Инвестор вносит 150 000 ₽ в год, горизонт — 7 лет, средняя доходность — 12% годовых. На брокерском счёте прибыль за период составит около 870 000 ₽, из которых 13% (113 100 ₽) уйдут в НДФЛ. На ИИС-3 при тех же условиях налог не взимается — экономия более 100 000 ₽ за семь лет. Важный нюанс: ИИС-3 не позволяет вывести средства досрочно без потери льготы за исключением особых жизненных обстоятельств, перечень которых утверждён законом. Перед открытием счёта убедись, что у тебя уже есть финансовая подушка за пределами ИИС — минимум три месячных расхода на доступном счёте.